Invoering Basel III per 1 januari 2014

Sinds 1 januari 2014 is in onder andere de EU het Capital Requirement Directive IV van kracht. Oftewel 'Basel III'. De nieuwe eisen hebben als doel om de kwaliteit en de hoogte van kapitaalreserves van de banken te verbeteren. De kapitaalreserves die banken op bepaalde vormen van dienstverlening moeten aanhouden, zijn verhoogd. Daarnaast worden banken aangemoedigd om extra kapitaalbuffers te creëren gedurende goede economische omstandigheden. Hierdoor moeten ze beter gepositioneerd zijn om verliezen tijdens perioden van economische stres te absorberen. Banken die niet voldoen aan de extra buffer worden beperkt in de mogelijkheid om dividend of prestatie gerelateerde bonussen te betalen.

Concreet betekent de invoering van Basel III voor de banken:

Verhoging van de kwaliteit van kapitaal
Verbetering van de risicodekking
Introductie van een maximum leverage ratio
Vermindering van pro-cycliciteit door opbouw anticyclische kapitaalbuffers
Aanpakken van het systeemrisico door extra kapitaaleisen voor systeembanken op te leggen. In Nederland behoren ABN Amro, Rabobank, ING en SNS bank tot deze systeembanken

Maatregelen

De maatregelen waarmee deze doelen moeten worden gerealiseerd, behelzen het volgende:

het garantiekapitaal wordt verhoogd (tier 1-kernkapitaalratio 2% naar 4,5%, tier 1-kapitaalratio wordt verhoogd naar 6%, totale kapitaalratio dient tenminste 8% te bedragen)
de eisen die aan tier 1-kapitaal worden gesteld worden verhoogd: niet alle huidige instrumenten zullen kwalificeren voor tier 1-kapitaal
creëren van een additionele capital conservation buffer van 2,5%
invoering van een maximum leverage ratio (hefboomratio)
invoering van een Liquidity Ratio van 60%
afhankelijk van nationale omstandigheden wordt een additionele contra-cyclische buffer van 2,5% opgelegd op momenten dat kredietverlening buitenproportioneel toeneemt

Invoering van deze maatregelen zal geleidelijk plaats vinden en moet per 1 januari 2019 zijn afgerond.

Implicaties

Voor de kredietverlening door banken betekenen deze maatregelen dat, tot aan het moment dat de banken aan de kapitaalvereisten voldoen, alle middelen zullen worden aangewend om het garantiekapitaal op een voldoende niveau te brengen. Dit heeft in de afgelopen periode geleid tot een actieve deleveraging en daarmee druk op de verstrekking van (nieuwe/additionele) financiering. Door de hogere eisen aan het aan te houden garantiekapitaal blijft naar verwachting sprake van een lagere kredietverlening in vergelijking met het (recente) verleden en liggen, ter compensatie van het te realiseren rendement op kredietverlening, tarieven en opslagen op een structureel hoger niveau. Het belang van cross-selling van andere bancaire producten zal nog explicieter in de kredietrelatie worden meegenomen. Ook worden de banken selectiever aan wie zij het in mindere mate aanwezige obligo verstrekken.

Al met al heeft dit gedurende de afgelopen periode geleid tot een uitdagende markt voor kredietverlening. Een markt die menig ondernemer en CFO ertoe aanzette om voor de realisatie van zijn of haar financieringsbehoefte externe ondersteuning aan te trekken. Een markt waarin Ilfa Finance Solutions graag met u meedenkt en u ondersteunt teneinde uw ondernemersambities te realiseren.

Wilt u meer weten? Neem dan contact op met Ilfa Finance Solutions op +31 30 7602110 of met Colinda Hogervorst op +31 6 52067927.